经济学硕士就业太难了(经济学硕士论文范文:浅谈当前小额贷款公司经营效应及问题)

经济学硕士论文范文：近年来，小额信贷公司在全国各地纷纷成立，而企业贷款在小贷已成为金融领域的重要组成部分。然而，小贷公司经营中的许多问题也相继出现。深入研究小额信贷公司的经营效果，对于对推动小贷公司持续健康发展，解决当前小额信贷公司经营中存在的问题具有重要的理论和现实意义。

关键词：小贷公司；运营；效果；问题自从2008年银监会实施《关于小额贷款公司试点的指导意见》以来，小额贷款公司在全国各地纷纷成立。近年来，小额信贷公司重振民间资本的规模逐渐扩大，促进投资的作用日益明显。最佳经济规模已经开始出现，贷款品种也有了很大的创新。但仍存在资金后劲不足、经营税负重、风险防控能力差等问题。建议拓宽小额信贷公司的融资渠道，加大对政策，扶持小额信贷公司的监管力度，逐步将小额信贷公司纳入信用信息系统。

一、小额信贷公司经营效果分析(一)民间资本的振兴规模逐步扩大

截至2009年底，吉林市，共有9家小额贷款公司，累计资本规模约为3.42亿元。截至2013年6月，吉林市小额贷款公司数量已增至56家，累计资本规模约25.53亿元，累计增长近8倍。从表1可以看出，公司数量和资本规模都在增加，资本实力也在增长。从资本构成来看，小额信贷公司80%-90%的资本来自自然人和民营企业，这表明民营资本是小额信贷公司资本的主力军。调查发现，由于小额信贷公司的业务发展和盈利，许多民间资本不断被吸引到小额信贷公司，或成立新公司，或收购股份，从而有效地聚集了闲置的社会资金，扩大了民间资本的规模。(二)投资基金的杠杆作用日益明显

我们使用2010年至2012年连续三年的数据来分析资本效率。从表2可以看出，在过去三年中，小额信贷公司的投资金额一直在增加，总体趋势保持上升趋势，带动了投资的持续增长。为了准确衡量小额贷款公司的资本投资效果，我们使用了资本杠杆率指标，即资本杠杆率=驱动投资/资本投资。从表2可以看出，资本杠杆率从2010年的1，333，601.67上升到2012年的1，333，604.55，即每增加100万元的投入资本就能带动455万元的投资增长，这表明投入资本的杠杆效应日益明显。(三)最优经济规模的范围开始出现

根据美国，现代经济学家斯蒂格勒，提出的法理论，我们研究了对小额信贷公司的最优经济规模。法的应用原则是，将对行业现有的企业按其规模进行分组，然后对对的市场份额等某一增长指标进行时间序列分析，生产效率高的企业的市场份额或其他增长指标将继续增加；相反，低效企业的市场份额或其他增长指标将继续下降。通过对对增长指标的进一步比较和分析，可以确定适合在市场中生存的企业规模范围。我们在对的小额贷款公司按照资产规模进行分类，并按照投资行业与效率指标的比例进行。尽管规模不到2000万的公司数量有所增加，但投资行业的比例却持续下降。同样，规模在2000万至3000万之间的公司数量从2010年底的6家增加到2012年的11家，但投资行业的比例从29.17%下降到9%。因此，可以推断，这两类公司的规模是非常不经济的。然而，随着公司数量的增加，投资行业的比重也大大增加，因此具有很大的经济性。规模在3000万以上的公司增加或保持其份额，从而构成最佳经济规模的范围。

(四)贷款品种有重大创新。随着业务的发展，小额贷款公司积极研究和开发新的贷款品种，以提高产品和服务的竞争力。一家小额贷款公司在其管辖范围内发起的“多样化贷款”被农民称为“移动信贷部”。本产品主要针对对，信用状况良好的农民，他们不具备从其他商业银行贷款的资格，通过信用贷款或联合担保贷款向对，农民筹集资金，随着农民信用状况的改善增加信贷额度。同时，公司还专门为农村贷款户设立了专门的服务车。农忙季节，贷款人员挨家挨户给附近的农户发放贷款，通过随时走访，及时了解农户的贷后情况，有效解决了农忙季节部分农户的贷款需求问题。截至2013年6月底，“10010.com”已向660名农民发放了总额为758万元人民币的贷款。

二是存在的问题(1)后续资金严重不足

从前面的分析可以看出，小额信贷公司80%-90%的资本来自民间资本，即自然人或私营企业的自有资金。然而，自有资金毕竟是有限的，尽管中国和银监会人民银行发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》规定，小额信贷公司可以吸收银行业金融机构的资金。然而，由于风险和收益，金融机构基本上不为自己筹集资金。此外，他们只能借钱，但不能吸收存款。目前，小额贷款公司只能依靠自有资金运营，后续资金严重不足。然而，资产在3000万以下的对小额贷款公司由于资本增加不足，无法实现最佳经济规模，不利于行业竞争，存在被迫退出市场的风险。(二)营业税负担较重

目前，作为从事贷款业务的工商企业，小额信贷公司不享受与农村信用社、农村银行等金融机构相同的税率。此外，他们的贷款周转很快，一笔钱每年至少要周转三到四次。然而，对每年都要重复缴纳印花税和流转税等税收，这相当于提高税率，加重税收负担，影响了收益和小额信贷公司的商业热情。例如，一家小额贷款公司在其管辖范围内必须缴纳的营业税占其营业收入的5%，营业税附加费占其营业收入的0.5%，企业所得税占其利润的25%，印花税占合同金额的0.05(多次付款

首先，从人员构成来看，小额信贷公司缺乏专业的风险管理人才，风险防控意识薄弱，风险管理不完善；其次，从市场竞争的角度来看，小额贷款公司容易忽视贷款风险，因为他们更喜欢扩大贷款规模，增加市场份额；第三，根据对，目前的信息，中国人民银行的信用信息系统中没有包括小额贷款公司，也没有信用信息系统查询权限，不利于准确判断对借款人的信用状况。如果信息不是对，很容易造成信用风险。第三，政策建议

(1)应采取多种方式拓宽小额信贷公司的融资渠道。在只放贷不储蓄的前提下，建议通过以下方式促进小额贷款公司的融资。一是允许内部控制制度健全、不良资产率低、盈利能力强、信用评估体系和风险控制体系相对完善的对小额贷款公司在风险共担、利益共享的基础上与民间资本、法单位和自然人合作，扩大资金规模；第二，在对风险控制良好的小额信贷公司可以适当放开金融市场，包括银行间贷款市场、短期和中期票据以及再融资。推荐读数《融资租赁公司的财务风险》

(二)应加大对小额贷款公司政策扶持，的力度。考虑到目前小额贷款公司的非金融性质和资金周转快的业务特点，应发展一个特别适合其发展的扶持政策。建议从以下几个方面加大扶持在政策的力度：首先，银监会等有关部门出台了相关规定，使小额贷款公司可以享受与农村信用社、农村银行等农村金融机构相同的税收减免和补贴；第二，政策应给予个税优惠待遇，相关部门可引进相关的法，以避免小额贷款公司因资本周转过快而多次纳税的问题，减轻小额贷款公司的行为税和流转税负担。

(3)小额贷款公司应尽快逐步纳入信用信息系统。鉴于对小额贷款公司风险防控能力差，管理规范、信用体系完善的小额贷款公司应开通中国人民银行信用信息系统，将自身的信用数据纳入信用信息系统，同时让小额贷款公司的信用信息系统查询权限，一方面使小额贷款公司有效规避信用风险，另一方面扩大信用信息系统的覆盖面，促进社会信用体系建设。

(四)加强对对小额贷款公司的监管。由于小额贷款公司业务不规范，风险防控能力不强，政府金融办等相关监管部门应加强对对，小额贷款公司的监管，规范小额贷款公司业务操作，不断提高小额贷款公司风险管控能力，促进小额贷款公司健康发展，更好地为中小企业、个体工商户和农民服务。