医疗保险个人账户返还比例(浅探镇江医疗保险个人账户实效性)

关键词：个人账户系统分析政策研究

1.个人账户改革前后，对根据医疗保险个人账户实行垂直基金积累制。该制度不仅具有现收现付横向互助的再分配功能，而且克服了现收现付制度无法应对对人口老龄化的问题，但在个人账户操作实践中，由于缺乏相应的约束机制，积累机制的功能有限，严重阻碍了个人账户积累功能的发挥。因此，对，个人账户的制度创新，提高个人账户的使用效率，提高个人账户支付未来风险的能力，都是值得我们深入探讨的命题。(1)个人账户改革前的情况自镇江，医疗保险改革95年以来，从2002年开始，年龄划分从最初的45岁及退休到35岁及45岁及退休，划分为不同的个人账户；在转移比率方面，从1995年起，1998年、1999年和2002年按年龄组将账户资金分配到缴费基数的5%、7%和5%分别调整到3%、4%、5%和6%；在账户资金来源上，由原基本医疗保险费在此基础上补充分配给公务员和劳动模范；在账户支付方面，从原来全额用于目录费用到使用结余资金支付乙类药品预付款，从仅用于医疗消费到自愿使用累计账户资金购买住院补贴保险等。在2008年改革之前，镇江医疗保险个人账户的情况是，所有个人缴费(2%)都记入个人账户，部分单位缴费记入个人账户。如何在每个人的账户上记账，主要是划出几个年龄段，确定不同的记账比例。年龄组越高，记录比率越高。虽然退休人员没有个人缴费，但记账比率最高。具体来说，35岁以下的雇员占3%，35岁至45岁的占4%，45岁以上的占5%，退休的占6%。(2)个人账户改革的推动力2008年以前，镇江医疗保险个人账户采用渠道式统一账户组合。渠道组合的特点是：无论门诊还是住院，费用首先由个人账户支付，账户用完后，个人支付一定比例的费用，然后统筹人和个人共同支付，即统筹基金在账户用完的情况下使用。在镇江，由于渠道式统一账户的组合，账户用完后可以整体报销。在对，个人账户的管理非常严格，不仅要求个人账户必须用于医疗消费，还要求必须实施三种基本医疗保险(药品、医疗项目和医疗服务设施)。改革前个人账户的主要优点是明确了参保人员自身在医疗消费中的责任，抑制了不合理的个人医疗消费，按年龄组纳入账户体现了一定的公平性，基本解决了参保人员的门诊或小额医疗费用，使个人账户有了一定的积累。改革前个人账户的主要缺点是缺乏公平性。个人账户属于被保险人，没有互助，所以医疗风险不能分散到群体中。不同收入、不同年龄和不同健康状况的人之间存在巨大的医疗不平等，弱势群体(穷人、病人和老年人)在消除医疗风险方面处于非常不利的地位。因此，改革和拓展个人账户功能迫在眉睫，这不仅是完善现行医疗保险制度的需要，也是解决医疗改革实际操作中存在问题的需要。个人账户存在一些弊端，如未能有效发挥积累作用、控制医疗费用增长、体现互助性等。有必要尽可能多地研究如何在当前医疗消费中使用它们。目前，镇江医疗保险个人账户已经积累

这样，为了鼓励被保险人积累自己的个人账户资金，个人账户在对的定位和功能得到了完善。最重要的改变是将个人账户分为一级账户和二级账户。1.一级和二级账户的构成。个人账户现在分为一级和二级账户。上年账户余额超过3000元的转入二级账户，余额与当年账户金额构成一级账户。例如，2007年被保险人的账户余额为4000元。新政策，实施后，余额分为一级账户3000元和二级账户1000元。2008年新增账户金额也转入一级账户。2.一级账户的用途。参保人一级账户按照医疗保险规定用于支付当年发生的医疗费用；如有结余，可在指定的社区卫生服务机构支付体检费用、个人预付药品费用和个人预付医疗项目费用。3.二级账户的用途。二级账户可用于冲抵个人缴费免赔额线以上、参加特殊医疗补充保险、申请住院医疗补助保险等用途，以及支付市政府规定的其他医疗费用。二级账户的设立拓展了个人账户的使用功能，扩展了个人账户的担保功能，推进了进入，的整体支付阶段，可用于支付部分整体支付，从而减少了个人现金支付。

二、二级账户在对的发展前景(1)如何充分利用个人账户第一，每个参保人都要增强自我保险意识，争取早投保、及时投保，督促自己或雇主及时参加保险。这样，它就可以尽早转入账户，积累个人账户资金。第二，参加保险后，要注意及时跟踪参加保险的情况，关注自己的权益，清楚掌握对的用人单位是否如实申报了自己的工资支付总额，否则会影响个人账户金额。第三，在就医时，要摒弃旧的观念，选择附近的社区医院进行小病治疗，这样可以节省个人账户资金的使用。第四，积极参与补充保险。如果您以个人身份参加特殊医疗补充保险，缴费金额为工资总额的2%，费用可直接从个人二级账户中扣除，无需支付现金。参保人员可通过二级账户积累资金，并按照规定的支付标准一次或多次申请一次或多次住院医疗补助保险。这样，如果你平时积累更多的账户资金，将来就可以享受更多的医疗保险待遇。(2)关于对二级账户管理的建议一级账户和二级账户均为被保险人的个人账户，由被保险人所有和使用。账户结余资金是指每年银行同期城镇居民存款利率，年终结算后转入个人账户，结转下年使用。二级账户使用灵活、广泛，不仅可以支付“三个目录”范围内的费用，还可以通过购买补充医疗保险服务支付部分自付和自付费用，从而提高参保人员的保障水平，提高资金使用效率。为提高个人对账户的实际控制权，对扩展的二级账户功能应赋予参保人更多的账户控制权，并允许参保人个人使用二级账户自主决定是否继续积累或购买补充医疗保险；保险终止期间，允许使用其实际账户余额支付补充基金；允许符合某些条件的人用他们的账户更新他们的保险；允许账户在家庭成员之间转移支付；允许个人二级账户盈余资金用于个人体检；允许二级账户资金用于购买补充商业医疗保险；等等。这个对提高了被保险人的更新积极性，限制了医疗消费，鼓励帐户积累，并鼓励被保险人的自我垂直保护是积极的